Особенности коммерческого кредита


Коммерческий кредит в 2020 году: виды, субъекты, проводки


Бывает и наоборот – когда покупатель сначала совершает предоплату, а уже потом получает продукт. В этом случае предметом заимствования являются денежные средства.

Вероятно, сущность коммерческих кредитных отношений наиболее понятно и точно будет описана следующим определением, состоящим из двух пунктов:

  • Коммерческий кредит является разновидностью заимствования в денежной или товарной форме.
  • Он представляет собой обмен фондами между хозяйствующими субъектами с задержкой во времени.

Важное отличие коммерческого кредита от классического займа состоит в его связанности с товарными поставками. Это обстоятельство способно вызывать определенную путаницу. При наличии договора о регулярных поставках продуктов, объединенных родовыми признаками (например, сырья, полуфабрикатов или комплектующих изделий) с зафиксированной системой отсроченных расчетов, имеет место другая форма – она называется .

38. Коммерческий и потребительский виды кредита: общие черты и особенности. Развитие потребительского кредитования в рф.

Ломбард — юридическое лицо — специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Ломбард не вправе пользоваться и распоряжаться заложенными и сданными на хранение вещами.

Важно: существует такое понятие, как ломбардная ипотека (или называемый также «ломбардный кредит II»). Это разновидность ИК и ЛК (I), долгосрочный вид, под залог принимается имеющаяся в собственности недвижимость (в то время как для получения ИК под залог предоставляется планируемая к покупке собственность), кредиторами выступают, преимущественно, банки или ломбарды недвижимости.

Форма учитывает также и другие особенности ЛК (I): возможность нецелевого использования средств заемщиком и размер выдаваемого кредита в размере 65-90% от рыночной стоимости закладываемого имущества. Сумма кредита выплачивается постепенно.

Условия

Товарный кредит

Товарному кредиту присущ признак возвратности, характерный для других заемных обязательств. Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, к нему применяются не только правила о займе (кредите), но и дополнительные условия: о количестве, об ассортименте, о качестве, о таре и другие правила главы о купле-продаже товаров, если иное не предусмотрено кредитным договором. Стороны договора — любые субъекты гражданского права.

Характерной особенностью товарного кредита является то, что его максимальный размер определяется не только с учетом платежеспособности потенциального заемщика, но и, исходя из срока, на который планируется предоставить ему кредитные средства. При этом предельный срок предоставления товарного кредита обычно не превышает 5-7 лет.

предоставляется практически любому дееспособному гражданину без обеспечения или с обеспечением обязательств заемщика по погашению кредита.

Понятие и сущность коммерческого кредита Сущность и основные формы кредита

Для разрыва этого «порочного» круга необходимо предпринять достаточно энергичные меры, как на республиканском, так и на региональных уровнях.

Сегодня, когда в республике сложилась ситуация нехватки финансовых инструментов, вексель мог бы выступить источником тенговой ликвидности и местом приложения свободных денежных средств, что соответственно, вызвало бы повышенный интерес операторов к его структуре и возможностям. Особенно остро такие проблемы стоят перед сверхкрупными предприятиями, имеющими республиканское значение. Такие предприятия сталкиваются с постоянными задержками платежей со стороны потребителей, что приводит к росту дебиторской задолженности.

В то же время значительные проблемы с оборотными средствами, подтачиваемыми инфляцией, не всегда дают возможность вовремя расплачиваться с поставщиками. Естественно, задержки во взаимных расчетах между предприятиями значительно обостряют кризис неплатежей и приносят существенные финансовые потери контрагентам.

Правовые особенности коммерческого кредита Текст научной статьи по специальности «Государство и право.

Юридические науки»

Е.М.

Белугин ПРАВОВЫЕ ОСОБЕННОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТА* Важнейшим элементом гражданского оборота являются заемные отношения. Потребность в привлечении заемных средств может возникнуть у любого участника гражданских правоотношений, будь то субъекты предпринимательской деятельности, которые зачастую не имеют возможности осуществлять предпринимательскую деятельность без пополнения оборотных запасов, либо физические лица, которые активно используют потребительское кредитование.
В основе этих отношений лежит институт займа и отдельные его разновидности.

Заемные средства позволяют предприятию увеличивать объемы финансовых ресурсов и, как следствие, величину оборотных и внеоборотных активов, т.е. увеличивать объемы * Статья рекомендована к печати доктором юридических наук, профессором Н.И.

Михайловым. 104 Труды Института государства и права Российской академии наук № 2/2015 хозяйственных операций, сокращать незавершенное строительство, 1 наращивать инвестиционные возможности предприятия .

Особенности коммерческого кредита

При вексельном способе после поставки товаров продавец выставляет тратту на покупателя, который, получив коммерческие документы, акцептует ее, т.е. дает согласие на оплату в указанный на ней срок.

Другой способ — скидка при условии оплаты в определенный срок.

Этот способ предусматривает условие, что если платеж будет произведен покупателем в течение оговоренного в контракте периода после выписки счета, то из цены будет вычтена скидка. В противном случае, вся сумма должна быть выплачена в установленный срок. Согласно договору об открытом счете, однажды принятому обеими сторонами, покупатель может делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом отдельном случае.
Обычный порядок осуществления сделки таков: когда покупатель заказывает товар, он немедленно отгружается, а платеж за него производится в установленные сроки после получения счета.

Сезонный кредит обычно применяется в производстве игрушек, сувениров и других изделий массового потребления.

Тема №13. Коммерческий кредит, его особенности и границы использования

Так, прямое банковское кредитование расширяет способность поставщика к предоставлению коммерческого кредита и сокращает потребность покупателя в коммерческом кредите.

Коммерческий кредит имеет ряд положительных сторон: для предприятия-поставщика кредитная сделка переплетается с моментом продажи продукции (оказания услуг) и не только ускоряет реализацию, но и приносит дополнительный доход в форме процента, включаемого в стоимость проданных товаров или оказанных услуг. заемщику часто выгоднее прибегать к товарной форме кредита, чем получить денежный кредит (например, банковский) для немедленной оплаты материальных ценностей.

В момент получения коммерческого кредита у заемщика отпадает необходимость авансирования денег в очередной кругооборот фондов. Это ведет к временной экономии денежных средств для расчетов с поставщиком. Соответственно, завершение у заемщика кругооборота

Глава 1.

Теоретические аспекты коммерческого кредита

В отличии от прочих видов бизнес-кредитования, в сделке, подразумевающей предоставление коммерческого кредита, банки не участвуют.

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежат отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока.
Вероятно, термин «коммерческий кредит» появился как реакция на долговые отношения, возникающие между поставщиком и покупателем при отгрузке товара и предоставлении договорной отсрочки платежа.

«Коммерческий» означает торговый, т.е. то, что образовалось на базе особых условий продажи товаров. Эволюция взаимоотношений между предприятиями порождает не только отсрочку платежа за товар, но и другие формы кредита.

60. Особенности коммерческого кредита в современных условиях

размерами резервных капиталов, имеющихся у функционирующих капиталистов: каждый из них может продавать товары в кредит лишь в той мере, в какой у него имеется излишек капитала;2) степенью популярности обратного притока капитала в руки капиталистов. Так, во время кризисов, когда регулярный обратный приток капитала нарушается, размеры коммерческого кредита сокращаются;3) предоставлением отраслям, производящим средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот.Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.