Документы для налогового вычяета за обучение ребенка


Справочник Бухгалтера


В ИФНС подается заверенная копия договора. Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.

  • Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.

    Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.

  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

  • При оформлении налогового вычета за обучение детей дополнительно предоставляются:

    • копия свидетельства о рождении ребенка;
    • справка

    Документы для налогового вычета за обучение

    Если же оплата уже была произведена и в квитанции прописан ребенок, потребуется подтвердить факт оплаты со стороны родителя. Для этого нужно оформить доверенность на внесение денег ребенком от имени своего родителя.

    В данном случае нет необходимости нотариально заверять доверенность, достаточно будет письменной формы с росписями.

    Налоговые органы могут ответить отказом на заявление с доверенностью, поэтому желательно заранее уточнить данный момент в местном ФНС; Лицензия учебного заведения — копия (если информация о лицензии не содержится в Вашем договоре с учебным заведением). Если Вы обучались в образовательной организации иностранного государства, то предоставляются документы, подтверждающие статус этой организации как образовательной.
    При оформлении 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка дополнительно предоставляются: Копия свидетельства о рождении

    justice pro…

    Согласно пп.2 п.1 ст.

    219 НК РФ Вы можете за свое образование, а также за учебу : своего ребенка, . В настоящий момент невозможен (в отличие от возврата налога за и ). Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение ребенка Количество оформлений возврата налога за обучение ребенка (в отличие от некоторых имущественных вычетов) законом не ограничивается.

    Поэтому при оплате учебы своих детей Вы можете хоть каждый год возвращать часть потраченных денег.

    Например, Вы можете оформить возмещение НДФЛ за учебу ребенка в детском саду, на развивающих занятиях, потом в школе (в т.ч. музыкальной, спортивной, художественной), гимназии, лицее, на курсах (например, английского языка), в колледже и, наконец, в ВУЗе. Далее подробно расскажем, как получить налоговый вычет за обучение ребенка.
    Конечно, для возврата НДФЛ за учебу ребенка должны соблюдаться определенные условия. Что нужно для возврата налога за обучение ребенка

    Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году

    Инвестиции в самого себя возмещаются без возрастных ограничений, независимо от формата обучения (заочно, дистанционно…).

    СНВ― не подарок, а возврат ранее уплаченного гражданином подоходного налога.

    Работающий человек, если он потратился на образование, имеет право не отдавать 13% зарплаты до тех пор, пока не выберет установленный законом лимит. Социальные вычеты по НДФЛ в 2020 году не могли быть выше 120-ти тысяч рублей.

    Ограничение относится к расходам на собственное обучение вкупе с затратами на лечение, предел возвращаемой суммы составляет 15 600 рублей (13% от 120 тыс.). Это годовой лимит, и увеличить размер компенсации, можно, если разбить платежи на несколько лет. Например. Четыре года учебы в институте стоят 2 млн.
    рублей. Если оплатить все сразу в 2020 году, то при лимите в 120 тыс. получится вернуть 15 600 рублей.

    Оплата по 500 тысяч ежегодно с 2020 по 2023 г., позволит возвращать по 15 600 рублей в течение 4-х лет. Детский максимум ― 50 тысяч на одного ребенка или 6 500 рублей к возврату (13% от 50 тыс.).

    Налоговый вычет за обучение

    Вычет по расходам на обучение – это один из видов так называемых социальных налоговых вычетов.

    Им посвящена 219 статья второй части Налогового Кодекса. Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму дохода, с которой у Вас удержали налог.

    Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов.

    Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 120 000 рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше, чем 13% от лимита вычета, то есть 15 600 рублей.

    Все о документах для вычета за обучение ребенка

    При благоприятном исходе человеку выдадут уведомление о предоставлении вычета.

    Полученную бумагу вместе с заявлением на вычет нужно отнести работодателю (в бухгалтерию, секретариат или кадры – по обстоятельствам).Подробнее об этом см. «».Чтобы получить в инспекции уведомление, без которого вычет не состоится, налоговикам нужно сдать следующие документы для вычета за обучение детей (или собственное обучение):

    1. заявление о выдаче уведомления (письмо ФНС от 16.01.2020 № БС-4-11/500);
    2. копии договора на обучение;
    3. платежные документы, которые подтвердят оплату учебы;
    4. распоряжением опеки или попечительства, если заявитель вычета – опекун (попечитель).
    5. свидетельства о рождении ребенка, если налоговый вычет заявляется родителем ребенка;
    Рекомендуем прочесть:  Общественный режим в доме

    Также инспекторы могут потребовать принести копию лицензии образовательного учреждения. Если подаются документы для

    Налоговый вычет по расходам на обучение

    Федеральная налоговая служба в вышеуказанном документе пояснила, что один супруг не вправе получить вычет за другого, но в то же время он может заявить его за собственное обучение, вне зависимости от того, кем оно было оплачено.

    • Предельный размер вычета за свое обучение и обучение братьев и сестер – 120 000 руб. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 15 600 рублей (без учёта суммы вычета за обучение детей);.
    • Размер вычета за обучение детей, составляет 50 000 руб. за человека. Максимальная сумма к возврату на руки будет равна 6 500 руб. (50 000 х 13%). Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х – 19 500 руб. и т.д.
    • Сумма в 120 000 руб. является общей для всех соцвычетов (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей). Какие именно расходы включить в налоговый вычет – решает сам налогоплательщик;

    Как получить налоговый вычет за обучение: пошаговая инструкция подачи документов

    Условием получения возврата суммы налога является, прежде всего, документальное подтверждение самого факта обучения.

    Особенность выполнения этого условия заключается в том, что при самостоятельной учебе претендента на получение выплаты форма обучения не играет роли, то есть он может обучаться в учреждении образования и на заочной форме. Для возмещения расходов также не имеет значения, где учится претендент — в институте или, например, в автошколе.

    Принципиальным условием является то, что учреждение имеет лицензию и оказывает платные услуги. Вычет оформляется в соответствии с Федеральным законом «Об образовании в Российской Федерации» № 273-ФЗ от 29.12.2012 года (с изменениями) и распространяется на услуги, которые оказывают учреждения образования на платной основе.

    К таковым относятся не только высшие учебные заведения (ВУЗы), но и детские сады, школы всех типов, учреждения дополнительного

    Налоговый вычет за обучение

    Отдельно следует отметить, что возврат 13% от суммы расходов на обучение можно получить только в том случае, если у образовательного учреждения есть соответствующая лицензия или иной документ, который подтверждает статус учебного заведения (, ).

    Отметим, что форма обучения для получения вычета значения не имеет (). Конечно, фактические расходы за обучение надо подтвердить. При этом налогоплательщик должен оплатить образовательный договор за счет своих средств.

    Если, к примеру, расходы на обучение были погашены за счет материнского капитала, то претендовать на вычет уже не получится (). Нередко бывает так, что учится один человек, а оплачивает его обучение другой.